关于c类企业的监管要求,房地产企业监管要求有哪些

第一章总则第一条为了鼓励企业守法自律，提高海关行政管理效率，保障进出口贸易的安全和便利，根据《中华人民共和国海关法》和其他有关法律、行政法规，制定本办法。第二条本办法适用于在海关和报关单企业注册的进出口货物收发货人的分类管理。其他企业的分类管理由海关总署另行规定。第三条海关根据企业遵守法律、行政法规、海关规章、有关廉政规定和经营管理状况，以及海关监管和统计记录，设置AA、A、B、C、D五个管理类别，并对相关企业进行评价。

1。各海关要根据《细则》的规定和要求，加强领导，落实责任，规范操作，制定规范的联系文书，建立职能部门之间的联系协作制度，共同做好企业分类管理工作。2.为确保企业的分类管理在初始阶段能够有序、稳健地进行，目前，先对已注册报关的企业进行分类管理。对于海关注册方式尚待明确的企业暂不进行管理类别审核。总局将陆续制定和发布相关注册办法。

海关企业分类管理不涉及保税区加工贸易企业。确定的企业管理类别应输入到企业存档数据库的“企业级别”数据项中。该数据项中的原始记录应在8月10日前清除。《细则》第三十五条第(二)项所指的“规定程序”将由总局另行发布。三、鉴于海关尚未与企业签订《海关必须检验的进出口商品免抽样检验协议》，各海关在初期执行《办法》第六条第一款第四项时，可暂将企业视为无虚假申报记录。

法律分析:要求企业一定期限及以上的贸易信贷业务和贸易融资业务应按规定向外汇局申报。报告类型分为强制报告(包括一定期限以上的预收账款、预收账款、延期付款和延期收款业务；转口贸易报告；咨询期报告；出口收入存放境外报告)和主动报告(科目不一致报告；差异报告；其他特殊交易报告)所谓主动报告，就是不需要报告，监测指标没有异常就不需要报告。

报关企业有下列情形之一的，适用C类管理: (一)走私的；(二)一年内违反海关监管规定三次以上，或者一年内因违反海关监管规定被罚款累计超过50万元的；(三)代报关货物一年内因侵犯知识产权被海关没收两次，未尽到合理审查义务的；(四)代理人上一年度申报的进出口报关差错率在10%以上；(五)未缴纳应纳税款或者应缴纳的罚款不足五十万元的；(六)因涉嫌走私或者违反海关规定，拒绝接受或者协助海关对代为申报的货物进行调查的；(七)被海关暂停报关业务的。

第十四条根据企业的分类并结合本地区企业的实际情况，基层质监部门主要对企业开展监督检查，包括产品质量监督抽查、定期监督检查、专项监督检查和回访。第十五条定期监督检查是指质监部门有计划的监督检查和日常检查。为避免重复检查，原则上省级质监部门应制定本行政区域的定期监督检查或日常检查计划，基层质监部门应根据总则和实施细则对企业进行定期监督检查。

第十七条回访是基层质监部门对监督检查中发现的企业产品质量问题和质量违法行为的落实情况进行核查。第十八条基层质监部门根据省级质监部门制定的实施办法，结合本地实际确定实施不同类型企业不同形式的监督检查。原则要求如下:(1)对于AA 企业落实信用监管，主要监督检查自我承诺企业。

关于出口企业B管理降级为C管理对C管理有什么影响企业办理退税将由使用增值税专用发票认证信息调整为使用增值税专用发票审核信息，并且需要企业。对于C类企业，申请退税的管理办法只有证件齐全才能执行。对于C类企业的出口货物，货物申报出口后，可将出口货物报关单(出口退税专用联)、增值税缴款书(出口货物专用联)、出口收汇核销单、增值税专用发票等退税凭证收集齐全后，方可申报退税。

B类企业与C类相比，实行按简化凭证申请退税的管理方式。B类企业出口货物，货物申报出口后，可凭《出口货物报关单》(出口退税专用联)和《增值税缴款书》(出口货物专用联)申报退(免)税。其他凭证(即出口收汇核销单、增值税专用发票、出口发票及其他辅助凭证)可以不按月附上，但必须装订成册备查。

法律分析:外汇局根据现场核查结果和符合外汇管理法规的情况，将企业分为A、B、C三类。b . C类企业 监管的分类有效期为一年，法律依据:《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》监管第44条B类和C 企业有效期一年。第四十五条B类和C类企业Classification监管有效期届满时，外汇局应当对其在监管有效期内遵守相关外汇管理规定的情况进行综合评价，并根据其资本流动与货物流动偏离的程度和变化情况，以及是否存在违规情况，对分类结果进行调整。